Cuireann go leor árachóirí clúdach ioncaim ghnó ar fáil ag baint úsáide as foirm chaighdeánach gnó ioncaim ISO . D'fhorbair árachóirí eile a gcuid foirmeacha ioncaim ghnó féin.
Is cosúil go dlúth leis an bhfoirm ISO seo.
Cad é Ioncam Gnó?
I gcomhthéacs ioncam gnó árachais maoine áirítear an dá cheann díobh seo a leanas:
- Glan-Ioncam An glan-ioncam a bheadh tuillte agat mura raibh aon chaillteanas ann. Is é glan-ioncam ná do ghlanbhrabús nó do chaillteanas glan sula dtógtar cánacha ioncaim.
- Costais Leanúnacha Na gnáthchostais oibriúcháin a chaithfidh tú leanúint de bheith ag íoc tar éis caillteanais. Is samplaí iad cánacha cíosa, leictreachais agus maoine.
Tuilleann mórán gnólachtaí ioncam trí sheirbhís a sholáthar nó táirge a dhíol . Tuilleann daoine eile a gcuid ioncaim nó a n-ioncam go léir trí áitreabh a fháil ar cíos do thionóntaí Má dhéantar damáiste don fhoirgneamh a mhéid a thiocfaidh chun bheith ina áit chónaitheach, caillfidh an tiarna talún an t-ioncam cíosa a bheadh ag tuillte aige nó aici.
Agus tú ag ceannach clúdach ioncaim ghnó, is féidir leat ceann de thrí rogha a roghnú:
- Ioncam Gnó lena n-áirítear Luach Cíosa Deartha do ghnó a thuilleann ioncam ó oibríochtaí cíosa agus gníomhaíochtaí eile
- Ioncam Gnó seachas an Luach Cíosa Ar intinn do ghnó nach dtuilleann aon ioncam ar cíos
- Luach ar Cíos Amháin Deartha do ghnó a bhfuil a n-ioncam díorthaithe ó áitreabh ar cíos amháin
Ciallaíonn luach cíosa an glanioncam a gheobhaidh tú ó thionóntaí mura raibh caillteanas ann. Áiríonn sé luach cóir cíosa ar aon chuid den áitreabh a áitíonn tú (cíos a bheadh tuillte agat má bhí tú ag cíos an chuid sin den mhaoin le tionónta).
Cuimsíonn luach cíosa freisin do ghnáthchostais leanúnacha.
Riachtanais le haghaidh Clúdach
Clúdaítear caillteanas ioncaim ghnó ach amháin má chomhlíontar na coinníollacha seo a leanas go léir:
- Caillteanas Ioncaim Tá caillteanas ioncaim ag fulaingt mar gheall ar fhionraí "riachtanach" d'oibríochtaí gnó.
- Caillteanas Fhisiceach Tagann an fionraí ó dhrochús fisiciúil ag ainmhí clúdaithe do mhaoin in áitreabh a thuairiscítear sna dearbhuithe. Is minic a thuairiscítear perlaí clúdaithe i gcuid de do pholasaí ar a dtugtar Cúiseanna Caillteanais.
- Teorainn Sceidealta Ní mór teorainn ioncaim ghnó a sceidealú don áitreabh ina dtarlaíonn an caillteanas fisiceach.
- Tréimhse Athchóirithe Caithfear an fionraí a tharlaíonn le linn tréimhse ama ar a dtugtar an tréimhse athchóirithe (mínithe thíos).
Tarlaíonn fionraí má tá do chuid oibríochtaí gnó mall nó scoirfidh go hiomlán. Má chuimsíonn do chlúdach luach cíosa, ansin bíonn fionraí má tá gach cuid nó cuid den áitreabh tuairiscithe ináitrithe mar gheall ar dhroim a bheith ann faoi láthair.
Ní mór don mhaoin atá le damáiste a bheith leatsa
Baineann clúdach ioncaim ghnó le caillteanas ioncaim atá ag fulaingt mar gheall ar dhroim fisiciúil ar mhaoin de bharr cúis caillteanais atá clúdaithe. Ní gá go mbaineann an mhaoin damáiste duit. Ina theannta sin, ní gá go mbeadh "maoin clúdaithe" faoi do pholasaí.
Mar shampla, is dócha go ngnóthaíonn tú gnó glantacháin tirim in fhoirgneamh a léasaíonn tú ó Cíos-Foirgneamh. Tá do thiarna talún árachaithe ag an bhfoirgneamh faoina bheartas maoine féin. Tá tú árachas faoi do mhaoin phearsanta faoi bheartas maoine tráchtála a chuimsíonn clúdach ioncaim ghnó. Luaitear do pholasaí teorainn ioncaim ghnó do d'áitreabh ar cíos.
Deireadh oíche amháin déantar an foirgneamh a mhilleadh go dona ag tine. Ní mór duit do ghnó a dhúnadh ar feadh trí mhí go dtí go ndéanfar an foirgneamh a dheisiú. Níl baint ag an bhfoirgneamh leat, ná ní cháilíonn sé mar "maoin chlúdaithe" faoi do pholasaí maoine. Mar sin féin, ba chóir go mbeadh an t-ioncam a chailleann tú mar gheall ar do ghnó a chur i gcrích a chlúdach ag do chlúdach ioncaim ghnó. Mar thoradh ar do chaillteanas ioncaim tá múchadh ar do ghnó mar gheall ar dhroim fisiceach de réir peril (tine) clúdaithe do mhaoin sa áitreabh a thuairiscítear i do pholasaí.
Tréimhse Athchóirithe
Braitheann an méid ioncaim a chailleann tú de bharr fionraí gnó den chuid is mó ar an am a theastaíonn chun maoine damáiste a dheisiú. Clúdaíonn árachas ioncaim gnó ioncam a chailleann tú le linn na tréimhse athchóirithe .
Faoi mhórán foirmeacha ioncaim ghnó tosaíonn an tréimhse athchóirithe cúpla lá tar éis don chaillteanas fisiciúil a tharla. Is é an bearna seo i gclúdach cineál inasbhainte ar a dtugtar tréimhse feithimh . Is é an tréimhse feithimh tipiciúil ná 72 uair an chloig. Mar shampla, má bhriseann tine ar an 1 Meitheamh, tosóidh an tréimhse athchóirithe ar 4 Meitheamh. Ioncam a chailleann tú le linn na chéad trí lá ón uair nach mbeidh an fionraí clúdaithe. Tairgeann roinnt árachóirí clúdach ioncaim ghnó gan tréimhse feithimh.
De ghnáth, críochnaíonn an tréimhse athchóirithe nuair a bhíonn an mhaoin damáiste ar an áitreabh tuairiscithe, nó ba chóir é a dheisiú. Má bhogann tú chuig suíomh nua, críochnaíonn an tréimhse athchóirithe nuair a thosaíonn tú ar ghnó ag an suíomh nua.
Ní chuimsíonn an tréimhse athchóirithe aon mhéadaithe ama a theastaíonn chun cód foirgníochta a chomhlíonadh. Mar shampla, is dócha go gcuirfear moill ar athchúrsáil do ghnó tirim glanta dhá sheachtain toisc go gcaithfidh na deisiúcháin cód foirgneamh nua a chomhlíonadh. Ní chlúdaítear an t-ioncam a chailleann tú le linn na tréimhse seachtaine breise sin.
Clúdach Breise
Is minic a chuimsíonn foirmeacha ioncaim ghnó roinnt clúdaigh bhreise. Mínítear iad seo in airteagal ar leith .