Idirbhearta Airgid Ní mór Tuairim a thabhairt ar níos mó ná $ 10,000 ar IRS Form 8300
Ritheadh Acht na Patriot 2001 tar éis 9/11, ag síneadh na dlíthe atá ann faoi láthair i bhfeidhm ag an am sin chun frithsceimhlitheoireacht a chomhrac chomh maith le gníomhartha mídhleathacha eile.
Comhlíonadh an Achta "faisnéis luachmhar a chuirfidh ar fáil dóibh siúd a sheasann cánacha agus iad siúd a bhrabúis as trádáil drugaí agus gníomhaíochtaí coiriúla eile," de réir na Seirbhíse Ioncaim Inmheánach.
Ach fiú roimh 9/11, bhí imní ar rialtas na Stát Aontaithe maidir le sciúradh airgid. Ritheadh an tAcht um Rialú Sciúradh Airgid i 1986. Bhí an chuid is mó den reachtaíocht dírithe ar bhainc agus ar institiúidí airgeadais eile. Ach bhí foráil le monatóireacht a dhéanamh ar idirbhearta airgid mhóra san áireamh freisin.
Cé a Ní mór Tuarascálacha Idirbhearta Airgead Tirim a Dhéanamh?
Caithfidh duine ar bith i dtrádáil nó gnó a fhaigheann $ 10,000 nó níos mó in airgead tirim in idirbheart amháin nó i ngach idirbheart a bhaineann leis a thuairisciú go bhfuarthas an t-airgead don IRS. Sainmhínítear "Gnó" mar aon struchtúr dlíthiúil, lena n-áirítear úinéireacht aonair agus corparáidí. Tá Eastáit, iontaobhais agus comhlachais faoi réir ag an Acht Patriot freisin.
Is é Foirm 8300 an fhoirm tuarascála.
Cathain a bhfuil Foirm 8300 de dhíth?
Foirm 8300 - Caithfear Tuairisc ar Íocaíocht Airgid Thar $ 10,000 a chur faoi bhráid an IRS mar fhógra faoi na híocaíochtaí airgid go léir a gheobhaidh do ghnó sa mhéid seo nó níos mó.
Sainmhínítear airgead tirim mar mhainní nó airgeadraí. Ní chuimsíonn sé seiceálacha pearsanta, ná ní áirítear seiceanna an chuntasaí, dréachtaí bainc, seiceanna taistil nó orduithe airgid le suimeanna aghaidh de $ 10,000 nó níos mó.
Comhoirfidh institiúidí airgeadais Tuarascáil FinCEN 112 nuair a cheannaítear na hionstraimí sin le hairgead, ag déanamh Foirm 8300 iomarcach.
Éilítear Foirm 8300 nuair atá siad suimeanna níos lú ná $ 10,000 ach tá an t-idirbheart iomlán níos mó ná $ 10,000 agus íoctar an t-iarmhéid in airgead tirim.
Is minic a bhíonn na hidirbhearta sin i ngnólachtaí áirithe, lena n-áirítear iad siúd a dhíoltar jewelry, troscán, uiscebhealaí, aerárthaí, gluaisteán, eastát réadach agus árachas. Is dóichí go dtéann bóicfhróicéirí le cásanna a dteastaíonn Foirm 8300 de dhíth orthu, mar a bhfuil aturnae agus gníomhaireachtaí taistil acu.
Lean an seicliosta seo chun a chinneadh an gcaithfidh tú tuairisc a thabhairt:
- Ghlac tú idirbheart amháin de $ 10,000 ar a laghad, nó idirbhearta gaolmhara de $ 10,000 nó níos mó.
- Rinneadh gach cuid nó cuid den íocaíocht in airgead tirim .
- Fuarthas an íocaíocht i gcnapshuim nó i dtráthchodanna is iníoctha laistigh de bhliain amháin. Má dhéantar íocaíocht i dtráthchodanna i dtreo an idirbhirt chéanna, bain úsáid as an méid iomlán, ní méideanna na dtráthchodanna aonair.
- Fuarthas an t-airgead ón gceannaitheoir céanna nó ón ngníomhaire céanna.
- Fuarthas an t-airgead mar chuid d'idirbheart amháin nó idirbhearta gaolmhara, amhail is dá ndéanann tú an t-aerbhealach agus na socruithe óstáin a chur in áirithe do chliaint amháin mar ghairmí taistil agus íocann sé iad dá leithéid.
Treoracha Foirm 8300
Ní mór duit an uimhir Aitheantais Phánaigh Cánach nó uimhir Shlándáil Shóisialaigh an duine a d'fhuair tú an t-airgead tirim agus an Fhoirm 8300 comhad a fháil laistigh de 15 lá ón íocaíocht a fháil.
Má thiteann an 15ú lá ar deireadh seachtaine nó saoire dlíthiúil, tá tú go dtí an chéad lá gnó eile. Is féidir leat an fhoirm a tharchur go leictreonach nó an fhoirm a sheoladh chuig an IRS ag Ionad Computing Detroit, Bosca Poist 32621, Detroit, MI 48232.
Má tá tú amhrasach faoin idirbheart ar chúis ar bith, ní gá duit fanacht chun Fhoirm 8300 a chomhad. Tuairiscigh do chuid imní le Rannán Imscrúdú Coiriúil IRS a luaithe is féidir.