Déanann ranna árachais stáit maoirseacht ar phleananna díbhinne. Éilíonn an chuid is mó de na stáit árachóirí a gcuid pleananna a chur faoi bhráid an rialtóra árachais le ceadú. Athraíonn na cineálacha pleananna atá ar fáil ó stát go stát agus ó árachóir d'árachóir. D'fhorbair an NCCI roinnt árachóirí pleananna agus úsáideann daoine eile a gcuid pleananna dílseánaigh féin.
Riachtanais Préimhe agus Caillteanais
Chun cáiliú le haghaidh plean díbhinne, caithfidh tú an íostairseach préimhe a shonraítear sa phlean a chomhlíonadh. I gcás roinnt pleananna, féadfaidh d'incháilitheacht brath freisin ar an gcóimheas do chaillteanas. Léirítear an cóimheas do chaillteanas mar chéatadán agus déantar é a ríomh trí do chaillteanais a roinnt ag do phréimh. Tá ríomhanna díbhinní bunaithe ar do chóimheas caillteanais tuillte . Ríomhtar do chóimheas caillteanais tuillithe trí do chaillteanais thabhta a roinnt ag do phréimh thuillte don bhliain bheartais.
Ciallaíonn caillteanais in aghaidh na gcaillteanas a d'éirigh leat le linn na tréimhse beartais. Chun do chaillteanais a tabhaíodh a ríomh, cuireann an t-árachóir na trí mhéideanna seo a leanas:
- Caillteanais Íoctha Seo é an méid sochair a bhaineann le cúiteamh oibrithe a d'íoc d'árachóir d' fhostaithe cheana féin maidir le gortuithe a fuarthas le linn an téarma beartais.
- Cúlchistí Caillteanais Is meastacháin iad seo ar na buntáistí sa todhchaí atá ag súil le d'árachóir íoc as gortuithe a bhíonn ag oibrithe le linn na tréimhse beartais.
- Costais Choigeartaithe Caillteanais Seo costais a thabhaigh d'árachóir chun éilimh a réiteach a eascraíonn as díobhálacha a chothaíodh i rith na bliana beartais. Go ginearálta, ní chuirfidh d'árachóir ach na costais sin ar féidir a leithdháileadh ar éilimh ar leith.
Is éard atá i do phréimh thuillte an préimh a ghearradh ort ar feadh bliana beartais bunaithe ar do phárolla iarbhír. Is é iniúchadh deiridh a chinntear do phárolla iarbhír atá críochnaithe tar éis do pholasaí dul in éag. Léiríonn an sampla seo a leanas conas a ríomhtar do chóimheas caillteanais tuillte.
Má cheapann tú gur gearradh préimh $ 6,000 ort ar dháta bhunaithe polasaí cúitimh oibrithe a thosaigh ar an 1 Meitheamh, 2017. D'éag do pholasaí ar an 1 Meitheamh, 2018. Go gairid ina dhiaidh sin, rinne an t-árachóir iniúchadh deiridh air. Chinn an t-iniúchóir préimhe d'árachóir gur mhéadaigh do phárolla le linn na tréimhse beartais, rud a ghiniúint préimh bhreise de $ 1,000. Ba é an phréimh do thuillimh don téarma beartais ná $ 7,000 (préimh tosaigh $ 6,000 móide préimhe breise $ 1,000).
Gortaíodh fostaí de do chuid le linn na tréimhse beartais, agus d'íoc an t-árachóir an oibrí $ 2,000 i sochair. Thairbh d'árachóir $ 300 i gcostais chun an t-éileamh a choigeartú. Ba iad na caillteanais a thabhaigh tú don tréimhse ná $ 2,300 ($ 2,000 móide $ 300). Ba é an cóimheas caillteanais tuillte don tréimhse beartais ná 33% ($ 2,300 / $ 7,000).
Cineálacha na bPleananna Díbhinne
Tá trí chineál bunúsacha de phleananna díbhinne ar fáil d'úinéirí gnóthais beaga: pleananna cothrom, athraitheach agus pleananna teaglaim.
Pleananna Maol Díbhinní
Íocann plean díbhinní cothrom duit céatadán sonraithe de do phréimh thuillte don tréimhse beartais. Íoctar an díbhinn beag beann ar do thaithí caillteanais le linn na tréimhse beartais sin.
Mar shampla, is dócha go bhfuil tú cláraithe i bplean díbhinní cothrom 10% don tréimhse beartais 2017-2018. Tar éis do pholasaí dul in éag, déanann d'árachóir do phréimh thuillte a ríomh agus íocann sé díbhinn de 10% den mhéid sin duit. Mar shampla, má tá do phréimh thuillte ná $ 7,000, beidh do díbhinn $ 700. Ní dhéanfaidh na caillteanais a thabhaigh tú le linn na bliana beartais 2017-2018 difear do incháilitheacht maidir le díbhinn na bliana sin. Mar sin féin, d'fhéadfadh taithí bochta caillteanas tú cosc a chur ar phlean díbhinne a chlárú don bhliain bheartais 2018-2019.
Scéim Sleamhnáin (Athraithe) Plean Díbhinne
Faoi phlean díbhinne scála sleamhnáin (ar a dtugtar plean athraitheach), braitheann an díbhinn a gheobhaidh tú ag deireadh bliana beartais ar do phréimh thuillte agus do chóimheas do chailliúint i rith na bliana sin.
Mar a léiríonn an tábla thíos, fásann an díbhinn mar do mhéaduithe préimh agus laghdaíonn an cóimheas do chailliúint.
Préimh Bliantúil Tuilleamh
Cóimheas Caillteanais 5,000 go 10,000 11,000 go 20,000 21,000 go 30,000 31,000 go 40,000
0 go 10% 35% 38% 41% 44%
11 go 20% 31% 34% 37% 41%
21 go 30% 27% 30% 33% 36%
31 go 40% 23% 26% 29% 32%
41 go 50% 10 11 12 13
Os cionn 50% 0 0 0 0
Chun a fheiceáil conas a oibríonn plean scála sleamhnáin, is dócha go raibh do phréimh thuillte don bhliain bheartais 2017-2018 ná $ 19,000 agus go raibh cóimheas do chaillteanais nialasach. Bunaithe ar an gcairt thuas, bheadh 38% de do $ 19,000 nó $ 7,220 ar an díbhinn. Má bhí cóimheas do chaillteanais 15%, bheadh 34% de do $ 19,000 nó $ 6,460 ar an díbhinn. Ní thuilleann tú aon díbhinn má sháraigh do chóimheas caillteanais 50%.
Pleananna Teaglaim
I measc na bpleananna teaglama tá eilimintí díbhinní comhréidh agus plean scála sleamhnáin araon. Mar shampla, d'fhéadfadh árachóir díbhinn 10% a íoc má tá $ 5,000 ar a laghad agat, agus díbhinn 15% ar a laghad má tá do phréimh $ 10,000 ar a laghad (agus mar sin de suas le préimhe sonraithe). De ghnáth bíonn cóimheas caillteanais uasta i bpleananna teaglama. Más mó ná an t-uasmhéid an cóimheas do chaillteanas don tréimhse beartais, ní gheobhaidh tú díbhinn.
Ní Dhearbhófar Díbhinní
Ní féidir le hárachóirí a chuireann pleananna díbhinne a thairiscint a ráthaíocht go n-íocfaidh a gcuid pleananna díbhinn i ndáiríre. Is é bord na stiúrthóirí an árachóra an cinneadh chun díbhinn a íoc (nó gan íoc). Má choscann an bord díbhinn de bharr droch-thorthaí airgeadais an árachóra nó ar chúis éigin eile, ní íocfar aon ní. Dá bhrí sin, ní féidir le árachóirí gealltanas go bhfaighidh tú díbhinn. Má dhearbhaíodh díbhinn, go hiondúil íoctar roinnt míonna tar éis do pholasaí dul in éag.
Grúpaí Sábháilteachta
Cé nach bhfuil pleananna díbhinne iarbhír acu, íocann grúpaí sábháilteachta díbhinní do bhaill chun iad a luach saothair le haghaidh taithí mhaith caillteanais. Is clár é grúpa sábháilteachta a chuireann préimheanna agus caillteanais fostóirí den chineál céanna le chéile. Má tá taithí caillteanas fabhrach ag an ngrúpa ina iomláine, faigheann gach ball díbhinn. Déantar an díbhinn a chinneadh le taithí chaillteanais an ghrúpa, ní hamháin de bhaill aonair.
Dearadh grúpaí sábháilteachta do chineálacha sonracha gnóthaí, mar shampla bialanna, déileálaithe gluaisteán, nó conraitheoirí tógála. Chun páirt a ghlacadh i ngrúpa, caithfidh fostóir ceanglais shonracha a chomhlíonadh maidir le cóid ranga , íosleibhéal préimh agus taithí caillteanais. Má tá suim agat páirt a ghlacadh i ngrúpa sábháilteachta, iarr árachóir cúitimh d' oibrithe má thugann sé ceann do do chineál gnó.
Modhnóir Taithí
Agus tú ag ríomh do phréimh thuillte faoi phlean díbhinne, d'fhéadfadh d'árachóir do mhodhnóir taithí a áireamh. Mar shampla, is dócha go bhfuil do phréimh thuillte $ 10,000 agus is é do mhodhnóir taithí .95. Féadfaidh d'árachóir do díbhinn a ríomh bunaithe ar phréimh de $ 9,500 ($ 10,000 X .95).
Ar deireadh, coimeádann gnólachtaí a ghlacann le grúpa sábháilteachta a modhnóir taithí. Déantar modhnóir gach ball a ríomh bunaithe ar a phréimheanna agus a chaillteanais féin, ní iad siúd an ghrúpa ar fad.